绝味食品股份有限公司
JUEWEIFOODCO.,LTD.
（长沙市芙蓉区晚报大道267号晚报大厦1608室）
首次公开发行股票招股意向书摘要
保荐机构（主承销商）
（上海市广东路689号）
说明:1
绝味食品股份有限公司
首次公开发行股票招股意向书摘要
发行股票类型
人民币普通股
发行股数
不超过5,000万股
每股面值
人民币1.00元
拟上市的证券交易所
上海证券交易所
保荐机构（主承销商）
海通证券股份有限公司
发行人声明
招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括
招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于上海证券交易所指定
网站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投
资决定的依据。
投资者若对招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、
律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股意向书及其摘要的真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。
释义
发行人、公司、绝味食
品
指
绝味食品股份有限公司，曾用名湖南绝味食品股份有限公司，
发行人于2015年4月更名为绝味食品股份有限公司
聚成投资
指
湖南聚成投资有限公司
汇功投资
指
长沙汇功投资有限公司
成广投资
指
长沙成广投资有限公司
富博投资
指
长沙富博投资有限公司
复星创投
指
上海复星创业投资管理有限公司
周原九鼎
指
苏州周原九鼎投资中心（有限合伙），根据周原九鼎、文景九
鼎、金泰九鼎出具的声明，三方系一致行动人，合计持有发行
人9%股份
文景九鼎
指
苏州文景九鼎投资中心（有限合伙）
金泰九鼎
指
厦门金泰九鼎股权投资合伙企业（有限合伙）
晟果财信
指
湖南晟果财信投资企业（有限合伙）
汇通投资
指
天津汇通富复先股权投资基金合伙企业（有限合伙）
庆丰工贸
指
新余市庆丰工贸有限公司
木森工贸
指
江西木森工贸有限公司
湖南阿瑞
指
湖南阿瑞食品有限公司
上海阿妙
指
上海阿妙食品有限公司
武汉阿楚
指
武汉阿楚食品有限公司
绝味轩香港
指
绝味轩国际控股（香港）有限公司
上海阿康
指
上海阿康食品有限公司，系上海阿妙子公司
塞飞亚
指
内蒙古塞飞亚农业科技发展股份有限公司
发行人律师
指
湖南启元律师事务所
发行人会计师、天职国
际
指
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），原天职国际会计师
事务所有限公司
《公司法》
指
《中华人民共和国公司法》
《公司章程》
指
绝味食品股份有限公司《公司章程》
本次发行
指
发行人本次向社会公众发行不超过5,000.00万股人民币普通
股（A股）的行为
报告期
指
2013年度、2014年度、2015年度、2016年1-9月
元、万元
指
人民币元、万元
中国证监会
指
中国证券监督管理委员会
股东大会
指
绝味食品股份有限公司股东大会
董事会
指
绝味食品股份有限公司董事会
监事会
指
绝味食品股份有限公司监事会
况，均系四舍五入所致。
第一节重大事项提示
一、股份限制流通及自愿锁定承诺
本次发行前总股本为36,000万股，本次拟发行不超过5,000万股流通股，发
行后总股本为不超过41,000万股。
公司控股股东聚成投资及实际控制人戴文军承诺：自公司股票上市之日起三
十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前所直接或间接持有的发行人
股份，也不由发行人回购该部分股份。
公司股东汇功投资、成广投资、富博投资承诺：自公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前所持有的公司股份，也不由公
司回购该部分股份。
公司股东复星创投、周原九鼎、文景九鼎、晟果财信、金泰九鼎、唐颖等
29名自然人股东承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他
人管理其本次发行前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
公司股东木森工贸承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理其本次发行前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
戴文军、陈更、赵雄刚、张高飞、崔尧、彭浩、彭刚毅、彭才刚、刘全胜作
为公司董事、监事、高级管理人员还承诺，除上述锁定期外，对于本人直接或者
间接所持公司股份，本人在任职期间每年转让的股份数不超过本人所直接或者间
接所持公司股份总数的25%；本人离职后半年内，不会转让本人所直接或者间接
所持公司股份。
发行人控股股东聚成投资、持有发行人股份的董事戴文军、陈更、赵雄刚、
监事张高飞、崔尧、彭浩和高级管理人员彭刚毅、彭才刚、刘全胜承诺：所持发
行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6
个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月
期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。持有发行人
股份的董事、监事和高级管理人员所作出的此项承诺不因其职务变更、离职等原
因而放弃履行承诺。如遇除权除息事项，上述发行价、收盘价作相应调整。
二、招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
（一）发行人及其控股股东聚成投资承诺：发行人招股意向书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的，公司将在监管机构对上述事宜作出有法律效力的认定后60日
内，或者监管机构要求的期限内启动回购事项，回购的价格由各方协商一致确定，
但不低于首次公开发行价格加上同期银行存款利息（若发行人股票有派息、送股、
资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生
股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）；致使投资者在证券交易中遭受损
失的，公司将依法赔偿投资者损失。
（二）发行人、控股股东聚成投资、实际控制人戴文军、董事邢世平、陈更、
赵雄刚、姚民仆、廖建文、崔劲、监事张高飞、崔尧、彭浩、高级管理人员彭刚
毅、彭才刚、刘全胜承诺：发行人招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
（三）海通证券股份有限公司、湖南启元律师事务所、天职国际会计师事务
所（特殊普通合伙）承诺：因其为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
三、关于公司上市后股利分配政策及上市前滚存利润的分配
（一）发行人上市后股利分配政策
公司于2014年第三次临时股东大会审议通过了《公司章程（草案）》。根
据该章程草案，本次股票发行后的股利分配政策为：
“1、利润分配的原则：公司充分重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾
全体股东的整体利益及公司的长远利益和可持续发展。利润分配以公司合并报表
可供分配利润为准，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并坚持按照法定顺序
分配利润和同股同权、同股同利的原则。
2、利润分配的形式：公司采取积极的现金方式或者现金与股票相结合方式
分配股利，其中优先以现金分红方式分配股利。具备现金分红条件的，应当采用
现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、
每股净资产摊薄等真实合理因素。
公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能
力。
3、公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据当期的盈利规模、现
金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。
4、现金、股票分红具体条件和比例
（1）在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和
长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分
配股利，且公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供股东分配的利
润的20%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金
使用计划提出预案。
（2）在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司
股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同
时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金
额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规
模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配
方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
（3）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程
规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处
理。
（4）上述重大资金支出事项是指以下任一情形：
1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过
公司最近一次经审计净资产的30%或资产总额的20%；
2）当年经营活动产生的现金流量净额为负；
3）中国证监会或者上海证券交易所规定的其他情形。”
（二）上市前滚存利润分配方案
经公司2014年第三次临时股东大会审议，同意本次公开发行人民币普通股
（A股）前形成的滚存未分配利润由本次公开发行A股后的新老股东按照发行
后持股比例共享。
四、公司股票上市后三年内股价低于每股净资产时稳定股价的预案
公司上市后三年内，如公司股票连续20个交易日除权后的加权平均价格（按
当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度经审计的除权
后每股净资产值，则公司将启动稳定股价措施，具体包括公司回购股份、控股股
东增持股份和董事、高级管理人员增持股份。
五、持股5%以上股东的持股意向及减持意向
发行人控股股东聚成投资承诺：在持有发行人的股份锁定期届满、没有延长
锁定期的相关情形的两年内，且符合相关法律法规及规范性文件要求时，每年减
持发行人股份不超过600万股，减持价格不低于本次发行价，减持方式为竞价交
易、大宗交易、协议转让等法律法规规定的交易方式。本公司减持发行人股份时，
将提前三个交易日通过发行人予以公告。如遇除权除息事项，上述发行价作相应
调整。
持有发行人股份5%以上股东汇功投资、成广投资、富博投资承诺：在持有
发行人的股份锁定期届满、没有延长锁定期的相关情形的两年内，且符合相关法
律法规及规范性文件要求，本公司将视市场情况减持本公司所持发行人股份，减
持价格不低于本次发行价，减持方式为竞价交易、大宗交易、协议转让等法律法
规规定的交易方式。本公司减持发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人予
以公告。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。
持有发行人股份5%以上股东复星创投、周原九鼎、文景九鼎、金泰九鼎承
诺（根据周原九鼎、文景九鼎、金泰九鼎出具的声明，三方系一致行动人，合计
持有发行人9%股份）：在持有发行人的股份锁定期届满两年内且符合相关法律
法规及规范性文件要求，本机构将视市场情况减持本机构所持发行人股份，减持
价格为届时市场价格，减持方式为竞价交易、大宗交易、协议转让等法律法规规
定的交易方式。本机构减持发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人予以公
告，本机构持有发行人股份低于5%以下时除外。
六、公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险
（一）食品安全的风险
近年来，我国接连发生了诸如石蜡大米、甲醛啤酒、三聚氰胺超标奶粉、地
沟油、苏丹红咸鸭蛋、瘦肉精猪肉等食品安全事故。社会各界对于食品安全问题
给予了越来越高的关注，政府层面也加大了对食品安全问题的重视程度和监管力
度。食品安全问题的发生不仅会对企业品牌造成一定的影响，而且会对企业的经
营业绩产生较大的冲击。
日常业务中，发行人严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的
食品安全控制体系，通过了ISO9001国际质量管理体系和ISO22000食品安全管
理体系的认证，并对关键环节在国家标准的基础上制定了更为严格的多个企业标
准，进一步细化食品安全控制工作。若发行人采购、加工、配送、销售过程中任
一环节出现疏忽，将可能发生食品安全问题，并对消费者造成伤害，从而损害发
行人在市场上长期树立的良好品牌，进而影响发行人的产品销售和经营业绩。
（二）发生动物疫情或自然灾害导致的风险
鸭、鸡等禽畜类农产品是公司生产所需的主要原材料，若我国主要家禽养殖
地区发生大规模的疫情或自然灾害，禽畜养殖行业可能难以及时、充足地向公司
供应符合质量管理要求的原材料，公司可能面临原材料供应中断或供应数量不足
的风险。此外，禽流感等动物瘟疫的发生可能降低消费者对于禽类制品的消费预
期，导致市场需求总量的减少，从而对包括公司在内的行业整体经营业绩带来不
利影响。
（三）加盟模式的管理风险
目前，发行人采取以“直营连锁为引导、加盟连锁为主体”的销售模式。报
告期内，发行人加盟门店的数量增长较为迅速，发行人主营业务收入90%以上来
源于加盟模式的产品销售。加盟商拥有对加盟门店的所有权和收益权，实行独立
核算，自负盈亏，但在具体经营方面须接受公司的业务指导和监督，公司亦未将
其纳入会计核算体系。若加盟商在日常经营中未严格遵守发行人的管理要求，将
对发行人经营效益、品牌形象造成不利影响。随着发行人生产经营规模的扩大和
加盟商的不断增加，发行人在加盟模式方面的制度建设、运营管理、资金管理和
内部控制等方面将面临更大的挑战。
（四）原材料价格波动的风险
发行人产品原材料占其主营业务成本80%以上，其中鸭脖、鸭掌、鸭锁骨、
鸭肠、鸭翅等约占原材料采购总额的50%左右，因此上述主要原材料的价格波动
将影响发行人的毛利率和盈利能力。近年来，由于受动物疫情或其他自然灾害、
养殖成本、通货膨胀等因素的影响，原材料的价格出现了一定的波动。若未来原
材料价格大幅波动而发行人不能及时将材料成本的变动影响消化或转移至下游
客户，可能会增加发行人生产成本，对发行人经营造成不利影响。
（五）募投项目预期效益等预测性信息不能达到的风险
发行人本次募投项目已经过慎重、充分的可行性研究论证，其可行性分析
是基于当前市场环境、行业发展趋势等因素做出的。在本次募投项目实施过程中，
发行人面临着市场需求变化等诸多不确定因素，如果项目建成后市场情况发生不
可预见的变化或发行人不能有效开拓市场，可能会影响本次募投项目的预期收
益。
（六）上市当年经营业绩下降风险
发行人目前所属行业的国家政策、经营模式、公司营销及管理状况均未发
生较大变化，若未来行业竞争加剧、经营成本上升、企业快速扩张导致成本费用
支出加大等，发行人上市当年经营业绩可能出现下降的风险。
（七）摊薄即期股东收益的风险
首次公开发行股票后，公司的股本及净资产均有所增长。随着本次发行募集
资金的陆续投入，将显著扩大业务规模，促进业务发展，对公司未来经营业绩产
生积极影响。鉴于募集资金产生效益需要一定的过程和时间，在募集资金投入产
生效益之前，公司利润实现和股东回报仍主要依赖公司现有业务。因此，完成本
次发行后，在公司总股本和净资产均有所增长的情况下，每股收益和加权平均净
资产收益率等即期回报财务指标在短期内存在被摊薄的风险。
请投资者仔细阅读招股意向书第四节“风险因素”的全部内容，并特别关注
上述风险描述。
第二节本次发行概况
股票种类
人民币普通股（A股）
每股面值
1.00元
发行股数
本次发行全部为新股发行，新股数量不超过5,000万股，不涉及
持股满三年的原有股东向投资者公开发售股份的情况。
发行股数占发行后总股
本的比例
不超过12.20%
发行方式
网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式或中
国证监会认可的其他发行方式
发行对象
符合资格的询价对象和在上海证券交易所开户的自然人、法人等
投资者（国家法律、法规、中国证监会及上海证券交易所规范性
文件禁止购买者除外）
承销方式
余额包销
发行价格
[]元/股
发行市盈率
[]倍
发行前每股净资产
3.77元/股（以2016年9月30日经审计的净资产除以本次发行前
总股本计算）
发行后每股净资产
[]元/股
发行市净率
[]倍
募集资金总额
[]万元
募集资金净额
[]万元
发行费用概算
承销保荐费用5,200万元
审计及验资费用300万元
律师费用300万元
用于本次发行的信息披露及发行手续费用591万元
第三节发行人基本情况
一、发行人基本资料
中文名称：
绝味食品股份有限公司
英文名称：
JueweiFoodCo.,Ltd.
住所：
长沙市芙蓉区晚报大道267号晚报大厦1608室
注册资本：
36,000.00万元
法定代表人：
戴文军
成立日期：
2008年12月17日
邮政编码：
410016
电话：
传真：
互联网网址：
推荐：